연금소득 완벽 정리

구독자님만을 위한 연금소득 완벽 정리! 놓치면 손해 
안녕하세요, 구독자님!
오늘은 연금소득에 대한 핵심 정보만 쏙쏙 뽑아서 알려드릴게요.
연금, 어떻게 받느냐에 따라 세금이 확 달라지는 거 아시죠?
구독자님만 알고 가세요.

연금소득, 뭐가 포함될까?

연금소득은 크게 공적연금소득과 사적연금소득으로 나뉘어요.

가. 공적연금소득
· 국민연금, 공무원연금 등 공적연금 관련법에 따른 연금
· 2002년 이후 납입된 기여금을 기초로 한 연금

 

나. 사적연금소득
· 연금저축계좌에서 받는 연금
· 퇴직연금계좌에서 받는 연금

 

* 포인트*
연금을 늦게 받으면?
· 지연이자로 추가 지급되는데, 이자도 연금소득에 포함됩니다.

연금계좌, 어떤 종류가 있을까?

연금소득을 받을 수 있는 연금계좌는 크게 2가지!
1. 연금저축계좌
2. 퇴직연금계좌

구분	특징
연금저축계좌	연금저축보험(생명·손해보험), 연금저축펀드, 연금저축신탁
퇴직연금계좌	DC형(확정기여형), IRP(개인형퇴직연금), 중소기업퇴직연금기금

연금계좌 납입할 때 꼭 지켜야 할 것!

연금계좌에 돈을 넣을 때는 조건이 있어요. 모두 충족해야 인정!

조건	내용
연간 한도	1,800만 원까지 납입 가능
ISA 계좌 활용	ISA 만기 금액을 연금계좌로 60일 이내 이체 가능
주택 차액 납입	연금주택을 팔고 남은 금액 1억 원까지 연금계좌 납입 가능

주택 차액 납입 시 조건
·  60세 이상이어야 함
· 부부합산 1주택만 소유 (일시적 2주택은 6개월 이내 가능)
· 연금주택 기준시가 12억 이하
꿀팁: 연금수령 개시일 이후에는 추가 납입 불가!

연금수령, 어떻게 하면 혜택 받을까?

연금은 그냥 받으면 안 돼요! 조건을 맞춰야 세금 혜택이 커집니다.

조건	내용
나이 제한	55세 이후에 연금수령 신청 가능
가입기간	연금계좌 가입 후 5년이 지나야 함
수령한도	연금계좌 평가액 ÷ (11 - 연금수령연차) × 120%

11년 이상 연금 받으면?
연금수령한도 적용안됨. 세금 걱정 없이 연금소득으로 과세됩니다.

예외적으로 연금수령으로 인정되는 경우

긴급하게 돈이 필요하면 예외적으로도 연금소득으로 인정받을 수 있어요.

사유	제출기한
의료비 지급	6개월 이내 증빙서류 제출
천재지변·사망·해외이주
3개월 이상 요양 필요

주의: 그냥 중도 인출하면 연금소득이 아니라 기타소득세가 부과될 수 있음!

연금계좌 이체 & 승계할 때 꼭 알아야 할 것

연금계좌 간 이체가 가능하지만, 어떤 경우에는 세금이 부과될 수도 있어요.

1. 연금계좌 간 이체 시 주의사항
· 연금저축계좌 ↔ 퇴직연금계좌 이체 시 과세됨
· 2013년 3월 1일 이후 가입한 연금계좌를 구 연금계좌로 이체 시 과세됨
· 연금수령 요건 충족 시 IRP ↔ 연금저축계좌 이체 가능

2. 연금계좌 승계 가능?
· 배우자만 가능
→배우자가 연금계좌를 승계하면 세금이 달라질 수 있어요.
· 승계 신청하면 사망자의 가입일 그대로 유지
· 신청 안 하면 사망 당시 모든 소득이 인출된 걸로 간주해 과세됨

3. 승계신청 기한: 사망일이 속한 달의 말일부터 6개월 이내

오늘의 핵심 요약!
· 연금소득은 공적연금소득 & 사적연금소득 두 가지
· 연금계좌는 연금저축 & 퇴직연금계좌로 운영
· 연금계좌 납입 한도: 연간 1,800만 원
· 55세 이후 & 가입 후 5년 경과해야 연금수령 가능
· 긴급 인출 시 의료비, 재난 등 예외 사유 인정 가능
· 배우자만 연금계좌 승계 가능

구독자님, 연금은 무조건 계획적으로!
이거 모르면 손해! 
이제 연금소득 완벽 이해하고, 똑똑하게 준비하세요.

궁금한 거 있으면 댓글 남겨주세요.
다음에도 구독자님만을 위한 꿀팁으로 찾아올게요.